Auditoría de Cumplimiento al Proyecto APP Ruta PY02 y PY07
CGR Paraguay • Paraguai • Auditoria • Cumprimento
Descrição da experiência
La auditoría evaluó la fase de diseño del Proyecto de Participación Público-Privada (PPP) para la duplicación y mejoramiento de la Ruta PY02 y PY07, verificando la alineación del proyecto con las políticas públicas nacionales, la gestión de riesgos, la planificación basada en resultados y la gestión social y ambiental. El trabajo identificó debilidades en la definición de indicadores, metas, catastro, liberación de franjas de dominio y mecanismos de participación social. La auditoría visibilizó debilidades estructurales de planificación y gestión, fortaleciendo la rendición de cuentas y promoviendo mejoras institucionales en la formulación, seguimiento y evaluación de proyectos de infraestructura bajo modalidad APP.
Foi incorporado um enfoque de justiça climática?
La experiencia aborda la incorporación insuficiente de criterios de sostenibilidad, gestión de riesgos y participación social en un proyecto de infraestructura vial de gran escala. El proyecto afecta comunidades urbanas y rurales localizadas a lo largo de la Ruta PY02 y PY07, donde la planificación deficiente de la liberación de franjas de dominio, la gestión ambiental y social y la ausencia de indicadores de desempeño limitaron la capacidad de evaluar impactos diferenciados sobre poblaciones vulnerables y la resiliencia de la infraestructura. Se identificaron riesgos asociados a una gestión insuficiente de aspectos ambientales y sociales, debilidades en la planificación de riesgos del proyecto, afectación de ecosistemas y vulnerabilidad de comunidades expuestas a impactos derivados de modificaciones territoriales y de infraestructura. La auditoría identificó que la ausencia de una planificación social adecuada, catastro oportuno y mecanismos preventivos de participación generó conflictos sociales, retrasos en las expropiaciones y afectaciones diferenciadas sobre comunidades directamente involucradas en el área de influencia del proyecto.
Objetivo
'- Verificar que la implementación del Proyecto se encuentre alineada a las políticas públicas y las normas que las definen, planes y programas para el sector de infraestructuras. - Verificar que los riesgos contractuales hayan sido identificados, distribuidos y asignados adecuadamente conforme a lo establecido en las normas aplicables
Perguntas de auditoria
- ¿El proyecto contó con indicadores y metas que permitieran medir resultados e impactos?
- ¿Los riesgos fueron identificados y gestionados adecuadamente?
- ¿La liberación de franjas de dominio fue planificada de forma eficiente y transparente?
- ¿Se incorporaron mecanismos efectivos de gestión social y participación de las comunidades afectadas?
- ¿El proyecto se alineó con los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo y principios de sostenibilidad?
Critérios
- Ley N.° 5102/13 y reglamentaciones. - Plan Nacional de Desarrollo Paraguay 2030. - Ley N.° 294/93 de Evaluación de Impacto Ambiental. - ISSAI e INTOSAI. - Guía de Formulación y Evaluación de Proyectos PPP. - Principios SMART para formulación de metas. - Normativa ambiental y social aplicable.
Metodologia
Análisis documental, revisión de contratos y adendas, evaluación de informes técnicos, análisis de descargo institucional, revisión de documentación ambiental y social, contrastación de información con organismos públicos y aplicación de criterios de auditoría de cumplimiento.
Metodologias ou instrumentos utilizados
- Contrato PPP N.° 01/2017. - Estudios de factibilidad. - Informes de fiscalización. - Planes ambientales y sociales. - Informes de auditoría ambiental. - Descargos del MOPC y ex autoridades. - Normativa nacional aplicable. - Documentación remitida por el MEF y otras instituciones.
Resultados
- Ausencia de indicadores de resultados y metas claramente definidas. - Debilidades en la planificación de la liberación de la franja de dominio. - Deficiencias en la planificación catastral y social. - Retrasos y conflictos sociales asociados a la ejecución del proyecto. - Limitaciones para medir impactos sociales, económicos y ambientales del proyecto. - Debilidades en la vinculación del proyecto con resultados estratégicos del PND 2030.
Recomendações
- Incorporar indicadores SMART en todas las etapas del proyecto. - Fortalecer la gestión de riesgos sociales y ambientales. - Implementar mecanismos tempranos de participación ciudadana. - Mejorar la planificación de expropiaciones y catastros. - Desarrollar sistemas de monitoreo orientados a resultados e impactos.
Replicabilidade
Podrían replicarse en otras EFS: - Evaluación de proyectos de infraestructura desde una perspectiva de resultados. - Incorporación de variables sociales y ambientales en auditorías de cumplimiento. - Revisión de riesgos y participación comunitaria. - Análisis de alineación con ODS y políticas climáticas. Se necesitaria: Capacitación técnica, acceso a información interinstitucional, metodologías de evaluación de riesgos, herramientas de análisis territorial y fortalecimiento de capacidades en justicia climática.
Informações adicionais
La auditoría integra la evaluación de infraestructura, riesgos, aspectos sociales, ambientales y de gobernanza, permitiendo identificar impactos distributivos y riesgos que afectan de manera diferenciada a distintos grupos poblacionales.
Não há anexos públicos cadastrados.